PLATILE PRIN VIRAMENT

Este cea mai importanta modalitate de plata. Viramentul este un procedeu bancar special de plata fara numerar, efectuat prin transferul unei sume de bani in moneda nationala sau in valuta, din contul celui care dispune plata (ordonatorul) in contul beneficiarului care incaseaza, acest lucru insemnand debitarea contului primului si creditarea contului celuilalt.

Ordonatorul - cumparator, debitor, importator, beneficiar al unei prestatii de servicii;

Beneficiarul - vanzator, creditor, exportator, prestator de servicii;

Banca ordonatorului banca platitoare

Banca beneficiarului banca destinatara

Viramentul presupune existenta unui cont in banca din partea persoanei fizice sau juridice si existenta unor disponibilitati in acest cont, create prin depozite anterioare, incasari, credit acordat de banca etc.

Viramentul poate fi intrabancar sau intre societati bancare diferite (interbancar);

Specificul mecanismului de virament - se pot realiza acte juridice diferite:

stingerea unei obligatii prin plata;

acordarea unui imprumut

efectuarea unei donatii

Consecinte ale caracterului abstract al viramentului:

Banca nu poate cenzura un ordin de virament emis de clientul titular al contului, in cazul in care acest cont are un sold creditor. Exceptie: situatia in care sunt nesocotite normele de ordine publica privind ordinea efectuarii viramentelor care decurg din aplicarea dispozitiilor legale privind masurile pentru evitarea blocajului financiar.

Banca nu trebuie sa verifice cauza juridica a ordinului de virament, validitatea lui nedepinzand de validitatea actului juridic care se realizeaza prin acest procedeu bancar;

Banca nu este obligata sa verifice daca autorul ordinului de virament are capacitatea juridica de a efectua actul juridic realizat prin virament;

Viramentul are ca efect nasterea unui drept de creanta al beneficiarului fata de banca si concomitent stingerea eventualei creante anterioare a emitentului fata de aceeasi   banca.

Implicatiile viramentului la nivel economic:

Prin virament - trecerea unei sume dintr-un cont in altul - se infaptuieste circulatia monedei scripturale

Depozitele bancare constituite exprima creante ale tertilor fata de banca, iar viramentul reprezinta un procedeu de transfer al creantelor intre creditorii bancii

Viramentul ca transfer de moneda scripturala reprezinta un instrument de combatere a inflatiei monetare

Clasificarea viramentului:

Viramentul intern (intrabancar) - este efectuat intre doua conturi deschise la aceeasi banca

Viramentul extern (interbancar) este efectuat intre doua conturi deschise la banci diferite si se realizeaza in etape:

platitorul emite ordinul de virament cerand bancii sale sa-i debiteze contul cu o anumita suma, pentru a se credita contul beneficiarului deschis la o alta banca

banca platitorului pune la dispozitia bancii beneficiarului un credit egal cu aceeasi suma;

banca beneficiarului crediteaza contul acestuia;

intre cele doua banci se realizeaza reglementarea conturilor prin casa de compensatii interbancare

 Data viramentului - ziua in care suma este pusa la dispozitia beneficiarului prin creditarea contului acestuia de catre banca sa.

 Clasificarea viramentului in functie de ordonatorul operatiei:

Viramentele clientelei - ordin dat de un client de a se efectua un transfer de bani, prin debitarea contului sau catre unul sau mai multi beneficiari

Viramentul BNR - in cazul relatiilor interbancare;

Ordinele de virament pot fi:

pe suport hartie (manuscris sau imprimat)

sub forma magnetica

 In functie de sensul din care se dispune si efectueaza plata:

virament de credit

virament de debit.

 Viramentul de credit:

platitorul da dispozitie bancii sale (banca platitoare) sa efectueze plata catre beneficiarul specificat;

banca platitoare preia suma din contul platitorului si efectueaza plata catre banca creditorului

banca creditorului inscrie suma in contul beneficiarului.

Din aceasta grupa fac parte cele mai importante instrumente de plata, precum ordinul de plata, cecul si cambia.  

Viramentul de debit:

platitorul imputerniceste creditorul pentru astfel de operatiuni; el solicita bancii sale aprobarea operatiunii;

creditorul depune documentatia aferenta sumei de plata (factura) la banca sa;

banca platitorului include pentru plata suma respectiva la data scadentei de plata, iar dupa efectuarea platii, suma revine pe filiera bancara in contul creditorului.